REEE 2026 : Épargner pour les études avec les subventions gouvernementales
Le Régime enregistré d'épargne-études (REEE) est l'un des outils d'épargne les plus avantageux au Canada. En 2026, le gouvernement fédéral et le Québec offrent ensemble jusqu'à 750 $ de subventions par année pour chaque enfant — de l'argent gratuit que des milliers de familles québécoises laissent sur la table.
En bref
- 📚 SCEE fédérale : 20 % sur les premiers 2 500 $/an, jusqu'à 500 $ par enfant
- 🏛️ IQEE Québec : 10 % supplémentaires, jusqu'à 250 $ par enfant par année
- 🎁 Bon d'études canadien : jusqu'à 2 000 $ pour les familles à faible revenu, sans cotisation requise
- 📅 Les droits de subvention sont reportables jusqu'à l'année des 17 ans de l'enfant
Qu'est-ce qu'un REEE ?
Un REEE est un compte d'épargne enregistré auprès du gouvernement fédéral, conçu spécifiquement pour financer les études postsecondaires d'un enfant. Contrairement au REER, les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt, mais les revenus de placement s'accumulent à l'abri de l'impôt jusqu'au retrait.
Le grand avantage du REEE tient aux subventions gouvernementales qui s'y greffent automatiquement. En cotisant régulièrement, vous obtenez des sommes supplémentaires de l'État sans rien faire de plus.
Le plafond de cotisation à vie est de 50 000 $ par bénéficiaire. Il n'y a pas de plafond annuel de cotisation, mais les subventions sont calculées sur les premiers 2 500 $ versés chaque année.
La SCEE : 500 $ gratuits par année du fédéral
La Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE) est versée automatiquement par le gouvernement fédéral dans le REEE de votre enfant dès que vous cotisez.
SCEE de base — Tous les Canadiens
Les familles à revenu faible ou moyen ont accès à une SCEE supplémentaire :
Revenu familial ≤ 55 867 $ (2026)
20 % additionnels sur les premiers 500 $ cotisés = 100 $ de plus par année
Revenu familial entre 55 867 $ et 111 733 $
10 % additionnels sur les premiers 500 $ cotisés = 50 $ de plus par année
L'IQEE : 250 $ supplémentaires par année du Québec
Le Québec offre en plus l'Incitatif québécois à l'épargne-études (IQEE), un bonus provincial qui s'ajoute automatiquement à la SCEE fédérale.
IQEE — Résidents du Québec
Les familles québécoises à revenu plus modeste reçoivent également un IQEE supplémentaire de 5 % ou 10 % additionnels sur les premiers 500 $ cotisés, selon le revenu familial. En combinant SCEE et IQEE de base, un parent québécois qui cotise 2 500 $ par année reçoit automatiquement 750 $ de subventions (500 $ + 250 $).
Le Bon d'études canadien : jusqu'à 2 000 $ sans cotisation
Le Bon d'études canadien (BEC) est une aide réservée aux familles à faible revenu. Contrairement à la SCEE et à l'IQEE, vous n'avez pas besoin de cotiser quoi que ce soit pour le recevoir — le gouvernement dépose directement l'argent dans le REEE.
Versement initial
500 $ lors de l'ouverture du REEE (si admissible lors de la naissance)
Versements annuels
100 $ par année jusqu'à l'âge de 15 ans de l'enfant
Maximum à vie
2 000 $ par enfant
Admissibilité
Familles qui reçoivent la prestation maximale ou réduite de l'Allocation canadienne pour enfants (ACE)
Des milliers de familles admissibles ne reçoivent pas le BEC simplement parce qu'elles n'ont pas ouvert de REEE. L'ouverture d'un REEE est gratuite auprès de la plupart des institutions financières et ne nécessite aucune cotisation initiale.
Individuel, familial ou collectif : quel type choisir ?
Il existe trois types de REEE, chacun adapté à des situations différentes :
REEE individuel
Ouvert pour un seul bénéficiaire. Tout le monde peut y cotiser (parents, grands-parents, oncles, amis). Le plus flexible : si l'enfant ne poursuit pas ses études, les règles de retrait sont simples. Recommandé pour la majorité des familles.
REEE familial
Regroupe plusieurs bénéficiaires liés par le sang ou l'adoption. Les subventions et revenus peuvent être partagés entre les frères et sœurs. Avantageux si vous avez plusieurs enfants, car les fonds non utilisés par un enfant profitent aux autres.
REEE collectif (plan de groupe)
Offert par des fondations spécialisées (ex. : Universitas, Heritage). Les cotisations sont regroupées avec celles d'autres familles. Très encadré, avec des règles rigides sur le calendrier de cotisation et les retraits. Peu recommandé en raison de la faible flexibilité et des frais élevés.
Combien vaut un REEE sur 18 ans ?
Voici ce qu'un parent québécois peut accumuler en cotisant 208 $/mois (soit 2 500 $/an) dès la naissance, avec un rendement moyen de 5 % :
Simulation sur 18 ans — Cotisation de 2 500 $/an
* Simulation à titre indicatif. Le rendement réel varie selon les placements choisis. Les droits de subvention inutilisés peuvent être récupérés les années suivantes.
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